Die Übergangszeit: Von angestellt zu selbstständig.
Wie kann ich Vorsorgelücken vermeiden?
- Früh planen: Starten Sie mit der Planung Ihrer Vorsorge möglichst früh und informieren Sie sich über Ihre Vorsorgealternativen – am besten mit Vorsorgeexpert:innen zusammen.
- Einkauf in die 2. Säule: Fragen Sie Ihre Pensionskasse, wie gross die allfällig vorhandene Lücke sein wird. Weitere Informationen zu einem Einkauf in die 2. Säule und darüber, was Sie dabei beachten müssen, finden Sie hier.
- Alternativer Anschluss: Prüfen Sie einen Anschluss an eine Vorsorgeeinrichtung, die ausschliesslich überobligatorische Leistungen anbietet.
- Säule 3b: Die Säule 3b ist Teil der privaten Vorsorge. Während die Säule 3a langfristig ausgerichtet ist (gebundene Vorsorge), handelt es sich beim Säule-3b-Guthaben um freiwillig angesparte Vermögenswerte wie Lebensversicherungen, Liegenschaften, Wertpapiere und Aktien.
- Alternative Rechtsformen prüfen: Wenn Sie eine GmbH oder AG gründen, benötigen Sie zwar entsprechendes Startkapital, stehen dann aber anschliessend in einem Anstellungsverhältnis zu Ihrer Firma (Status Angestellte:r).
Die 2. Säule bringt viele Vorteile
Sollen Selbstständige auf die 2. Säule oder auf die Säule 3a setzen? Ist gar eine Kombination möglich und sinnvoll?
In der Säule 3a haben Selbstständige mehr Freiheiten als Angestellte. Wenn sie keine Beiträge an eine Pensionskasse leisten, können sie jedes Jahr bis zu 20 Prozent ihres Nettoeinkommens in die Säule 3a einzahlen (maximal CHF 35’280 pro Jahr). Zahlen sie jedoch Beiträge in die Pensionskasse ein, so dürfen sie maximal CHF 7’056 pro Jahr in die Säule 3a einzahlen.
«In vielen Fällen überwiegen die Vorteile einer Vorsorge in der 2. Säule. Eine Kombination der 2. Säule und der Säule 3a ist natürlich auch möglich.»
Die Beiträge an eine Pensionskasse dürfen laut Gesetzgeber jährlich bis zu 25 Prozent des Einkommens ausmachen und sind – wie die Beiträge an die Säule 3a – steuerlich abzugsfähig. Bei der 2. Säule besteht zudem die Möglichkeit, freiwillige Einkäufe zu tätigen. Damit kann in einkommensstarken Jahren zum Beispiel die Steuerbelastung zusätzlich gesenkt werden – punkto Steuerersparnis fahren Selbstständigerwerbende also besser mit der 2. Säule.
Wer seine Familie absichern möchte, zieht ebenfalls Vorteile aus der Entscheidung für eine Pensionskasse, denn bei dieser Lösung sind Todesfall und Invalidität mitversichert. Eine Alternative zur Absicherung des Säule-3a-Guthabens wäre eine separate Erwerbsunfähigkeitsversicherung oder eine private Lebensversicherung.
In der Säule 3a kann man häufig seine Anlagestrategie selbst definieren. In der 2. Säule ist dies ebenfalls möglich, jedoch nur für den Bereich, der nicht durch den Sicherheitsfonds abgedeckt ist. Das heisst: in der Regel kann für Lohnbestandteile ab CHF 132’000 die Strategie der Anlage selbst definiert werden.
Wenn es schliesslich um die Frage der Auszahlung des Vorsorgeguthabens bei der Pensionierung geht, fährt man mit der 2. Säule besser: Bei einer Pensionskasse haben Sie die Wahl, das Kapital als Ganzes, in Form einer Rente oder als Kombination von beiden zu beziehen.
Welche Möglichkeiten haben Selbstständige bei der 2. Säule?
Selbstständige haben folgende drei Möglichkeiten, sich in der 2. Säule zu versichern:
- Branchenlösung
Anschluss an die Vorsorgelösung des eigenen Berufsverbandes. - Pensionskasse der Mitarbeitenden
Selbstständige mit angestellten Mitarbeitenden können sich wie ihre Arbeitnehmer:innen versichern lassen – bei der gleichen Pensionskasse und zu den gleichen Konditionen. - Stiftung Auffangeinrichtung
Möglich ist ein Anschluss an die Stiftung Auffangeinrichtung zu den gesetzlichen Minimalbedingungen.
Wie finde ich die passende Pensionskasse?
Für Selbstständigerwerbende bietet die Vorsorge in der 2. Säule viele Vorteile. Wer sich dafür entschieden hat, steht vor der nächsten Frage: Wie finde ich die passende Pensionskasse?
In welcher Situation Sie auch sind – die Wahl einer Pensionskasse sollte mit Bedacht getroffen werden. Wichtig ist die Qualität bzw. die finanzielle Stabilität. Das heisst konkret: der Deckungsgrad, das Verhältnis von Rentnern zu Aktiven, der Umwandlungssatz, die Verzinsung und das Preis-Leistungs-Verhältnis. Achten Sie aber auch auf die Anlagestrategie der Pensionskasse. Wählen Sie eine Pensionskasse, die bezüglich der Anlagestrategie Ihren Zielen und Bedürfnissen entspricht. Ist die Pensionskasse auf Rendite fokussiert oder steht die langfristige finanzielle Sicherheit im Zentrum? Ebenso entscheidend ist die Flexibilität – also die Frage, wie die gewählte Pensionskassenlösung an die eigene Unternehmensentwicklung angepasst werden kann. Nicht zu unterschätzen sind schliesslich auch die Verwaltungskosten, die Ihnen eine Pensionskasse belastet.
Die Tellco pk bietet angeschlossenen Berufsverbänden, Interessensgemeinschaften und anderen Kollektiven die Möglichkeit, alle Synergien der beruflichen Vorsorge eines Kollektivs zu nutzen. Weitere Informationen finden Sie hier.
